자금일보 양식 무료 다운로드·온라인 작성

자금일보와 함께 쓰는 자금 서류

서류	보는 기간	주로 적는 내용
자금일보	하루	계좌별 전일 잔액, 입금, 출금, 금일 잔액
금전출납부	한 달 (날짜순 누적)	현금이나 통장 하나의 입출금과 줄마다 잔액
자금수지계획표	앞으로 몇 주·몇 달	들어올 돈과 나갈 돈의 예정액, 모자라는 자금
손익계산서	분기·반기·1년	매출, 비용, 이익

자금일보는 돈의 흐름을, 손익계산서는 벌고 쓴 결과를 봅니다. 외상으로 판 물건은 판 달의 매출로 잡히지만 자금일보에는 대금이 들어온 날에야 나타나므로, 두 서류의 숫자가 다르게 나오는 것이 정상입니다.

자금일보가 필요한 경우

대표가 매일 아침 회사 통장 잔액과 전날 입출금 내역을 한 장으로 보고받고 싶어 할 때
거래 은행 계좌가 여러 개라 어느 통장에 얼마가 남았는지 매번 은행 앱을 열어 봐야 할 때
급여일, 카드 대금 결제일, 매입 대금 지급일을 앞두고 모자라는 돈이 없는지 미리 확인할 때
경리 담당자가 휴가를 가거나 바뀌어 다른 사람이 자금 업무를 이어받아야 할 때
월말 결산 전에 장부의 예금 잔액과 은행 잔액이 어긋난 날을 거슬러 찾아야 할 때

자금일보에 꼭 들어가야 할 내용

항목	작성 요령
일자와 작성자	어느 날의 자금 현황인지와 작성한 사람을 적습니다. 주말이나 공휴일 다음 날에는 직전 영업일 이후의 내역을 모아 적습니다.
계좌별 전일 잔액	현금, 보통예금, 정기예금처럼 돈이 있는 곳마다 한 줄씩 전날 마감 잔액을 적습니다. 어제 일보의 금일 잔액과 같아야 합니다.
입금 내역	어느 계좌에 누가 무슨 돈을 얼마나 넣었는지 적습니다. 외상 대금 회수인지 카드 매출 정산인지 적요를 구체적으로 씁니다.
출금 내역	매입 대금, 임차료, 공과금, 카드 대금처럼 나간 돈을 계좌와 거래처별로 적습니다.
금일 잔액	전일 잔액에 입금을 더하고 출금을 뺀 금액입니다. 은행 거래내역에 찍힌 그날 마지막 잔액과 같은지 확인합니다.
특이사항과 자금 계획	내일 들어올 돈과 나갈 돈, 만기가 다가온 예금이나 대출 이자처럼 미리 알려야 할 일을 적습니다.
결재	담당자, 팀장, 대표 순으로 확인 서명을 받아 누가 언제 확인했는지 남깁니다.

자금일보 작성 방법

회사명, 일자, 작성자를 입력합니다. 요일은 일자에 맞춰 자동으로 붙습니다.
계좌 목록에 한 줄에 하나씩 "계좌 / 전일 잔액"을 적습니다. 금고의 현금도 한 줄로 넣고, 계좌 이름은 "기업은행 운영계좌"처럼 은행과 용도를 함께 씁니다.
입금 내역과 출금 내역에 "계좌 / 거래처 / 적요 / 금액"을 한 줄씩 적습니다. 계좌 칸에 목록의 계좌 이름을 똑같이 쓰면 그 계좌의 입금·출금 합계에 들어갑니다.
계좌별 자금 현황 표에서 금일 잔액이 인터넷뱅킹이나 은행 앱의 잔액과 같은지 봅니다. 목록에 없는 계좌로 적은 줄은 "계좌 미지정" 줄에 모이고 안내 문구가 나옵니다.
내일 들어오고 나갈 돈, 결제가 몰린 날을 특이사항에 적습니다.
출력해 결재란에 서명을 받거나 엑셀로 받아 메일이나 사내 메신저로 보고합니다.

작성할 때 주의할 점

계좌끼리 옮긴 돈은 보낸 계좌의 출금과 받은 계좌의 입금에 한 번씩 적으세요. 회사 전체 잔액은 그대로이고, 한쪽만 적으면 계좌별 잔액이 은행과 어긋납니다.
매달 10일 전후에는 나가는 돈이 많습니다. 원천징수한 소득세(반기별 납부 대상 제외)와 국민연금·건강보험료, 고용·산재보험 월별보험료가 모두 다음 달 10일까지 내는 돈이라, 그 전에 운영계좌 잔액이 넉넉한지 자금일보로 확인하세요.
금일 잔액은 은행 거래내역에 찍힌 그날 마지막 잔액과 계좌마다 맞춰 보세요. 늦은 시간에 들어온 입금이나 다음 날로 넘어간 자동이체 때문에 차이가 나면 그 내용을 특이사항에 적어 둡니다.
현금은 장부 숫자를 옮기지 말고 하루 한 번 금고의 돈을 실제로 세어 적으세요. 차이를 그날 찾으면 영수증과 기억이 남아 있어 원인을 찾기 쉽습니다.
정기예금, 적금, 외화 계좌처럼 매일 움직이지 않는 돈도 목록에 넣어 두면 회사가 가진 자금 전체가 한 장에 보입니다. 만기일은 계좌 이름 옆 괄호에 적어 두세요.
엑셀 파일에서 입금·출금 내역의 합계 칸과 계좌별 현황의 금일 잔액 합계 칸에는 SUM 수식이 들어 있습니다. 계좌별 입금·출금과 금일 잔액은 작성기에서 계산한 숫자라 엑셀에서 금액을 고쳤다면 그 칸도 함께 고치세요.

자금일보 자주 묻는 질문

자금일보와 금전출납부는 무엇이 다른가요?

자금일보는 회사 전체 계좌의 하루 자금 현황을 윗사람에게 보고하는 서류이고, 금전출납부는 현금이나 통장 하나의 입출금을 날짜순으로 이어 적는 장부입니다. 작은 사업장은 금전출납부만으로 충분하고, 계좌가 여러 개이거나 결재를 받아야 하는 회사는 금전출납부나 회계 프로그램의 기록을 바탕으로 자금일보를 따로 만들어 보고합니다.

전일 잔액과 은행 잔액이 맞지 않으면 어떻게 하나요?

어제 일보의 금일 잔액을 오늘 전일 잔액으로 그대로 옮겼는지부터 보세요. 그다음 은행 거래내역과 입금·출금 내역을 한 줄씩 맞춰 빠진 자동이체, 송금 수수료, 이자를 찾습니다. 몇백 원, 몇천 원 단위의 차이는 수수료나 이자가 빠진 경우가 많습니다.

주말이나 공휴일에도 자금일보를 써야 하나요?

보통은 영업일에만 씁니다. 주말에 카드 매출이 정산되거나 자동이체가 나갔다면 다음 영업일 일보에 그 내역까지 모아 적고, 전일 잔액은 직전 영업일 일보의 금일 잔액을 그대로 씁니다.

법인카드 사용액은 자금일보에 언제 적나요?

카드를 쓴 날이 아니라 카드 대금이 계좌에서 빠져나간 날 출금으로 적습니다. 자금일보는 계좌의 돈이 실제로 움직인 것을 적는 서류이기 때문입니다. 결제일에 큰돈이 한꺼번에 나가므로 이번 달 카드 사용 누계를 특이사항에 함께 적어 두면 자금 계획을 세우기 쉽습니다.

자금일보를 엑셀로 관리하려면 어떻게 하나요?

이 페이지의 엑셀 버튼으로 받은 파일을 날짜별 시트나 파일로 복사해 쓰면 됩니다. 다음 날 일보를 만들 때는 오늘 금일 잔액을 전일 잔액 칸으로 옮기고 입금·출금 내역만 새로 적습니다. 작성기에 입력하면 계좌별 합계와 잔액이 다시 계산된 파일을 받을 수 있습니다.

자금일보에 결재란이 꼭 있어야 하나요?

법으로 정해진 것은 아니지만 두는 편이 좋습니다. 돈을 다루는 사람과 확인하는 사람을 나눠 두면 실수나 부정을 일찍 발견할 수 있어서, 작은 회사라도 대표가 매일 훑어보고 서명해 두면 나중에 거래를 되짚을 때 도움이 됩니다.

함께 쓰는 서식

錢금전출납부동호회나 동창회 총무를 맡아 걷은 회비와 쓴 돈을 회원들에게 매달 보고해야 할 때금전·거래온라인 작성 益손익계산서결산 전에 올해 3분기까지 누적으로 얼마가 남았는지 가결산해 보고 싶을 때금전·거래온라인 작성 出지출결의서거래처에 대금을 송금하거나 법인카드로 결제하기 전에 승인을 받아야 할 때사무·총무온라인 작성 入입금표외상으로 납품한 물품 대금을 거래처가 여러 번에 나눠 입금할 때금전·거래온라인 작성 稟품의서노트북, 장비처럼 일정 금액이 넘는 물품을 사기 전사무·총무온라인 작성 週주간업무보고서매주 금요일이나 월요일 주간회의 전에 팀별 실적을 올려야 할 때사무·총무온라인 작성

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최종 업데이트 2026년 10월 14일 · 다서식 편집팀. 이 페이지의 안내는 일반적인 정보이며 개별 사안에 대한 법률 자문이 아닙니다. 법령은 개정될 수 있으니 중요한 거래는 전문가와 확인하세요.

회 사 명		일 자	20____년 ____월 ____일 ( 요일)
작 성 자		단 위	원

번호	구 분 (계좌)	전일 잔액	금일 입금	금일 출금	금일 잔액







합 계

번호	계 좌	거래처	적 요		금 액








합 계

번호	계 좌	거래처	적 요		금 액










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